מה זה MCC

למה משמש MCC ?

• עמלות סליקה ותנאי תשלום – יתכן שעבור MCC שונה תשתנה גובה העמלה. לדוגמא בעבר היה מקובל שהתשלומים עבור שירותי מדינת ישראל, העמלה הצולבת נמוכה יותר. עבור MCC המציין משיכת מזומן נהוג לשלם את ההעברה לבנק של בעל הכספומט מוקדם יותר.
• ניהול סיכונים - תחום העיסוק הוא שיקול מרכזי אצל המנפיק והסולק בקבלת החלטות בזמן שידור עסקה אם לאשר את העסקה או לדחות אותה.
• הטבות והנחות – לעיתים, מבצעים בכרטיסי אשראי (כמו החזרי כספים – cashback) ניתנים רק על עסקאות שנעשו בעסקים עםMCC מסוים, כמו תחנות דלק או מסעדות.
• מעקב ודיווח – חברות אשראי, עסקים ואפילו לקוחות פרטיים משתמשים בקוד MCC לסיווג הוצאות ומעקב אחרי תחומים שונים של הוצאה.
• מיסוי ורגולציה – רשויות מס או רגולטורים פיננסיים יכולים להשתמש בקודים אלו לצורך ביקורת ודיווח.

איך MCC משפיע על קבלת הטבות?

חברות אשראי רבות מציעות ללקוחותיהן הטבות, החזרים כספיים (Cashback), או נקודות בגין שימוש בכרטיס האשראי – אבל לא כל עסקה מזכה באותה הטבה. כאן נכנס לתמונה קוד הMCC

דוגמה להטבות לפי MCC :

• החזר כספי של 5% במסעדות – יינתן רק לעסקאות שסווגו בקוד MCC של מסעדות (למשל: 5812).
• כפל נקודות בתחנות דלק – רק אם התחנה מקבלת את הקוד MCC המתאים (5541 או 5542).
• הנחות בבתי קולנוע –לעיתים מוגבל ל MCC 7832 בלבד.
• יש לשים לב שהמערכת האוטומטית של חברות האשראי מסתמכת על הקטגוריה MCC כדי לדעת לאיזה תחום העסק שייך, אבל היא לא בודקת בפועל מה נרכש.

רגולציה ומיסוי – שימוש בקוד MCC

דיווחים לרשויות המס
קוד MCC משמש כלי חשוב לזיהוי סוגי עסקים ולמטרות רגולציה. למשל: רשויות מס משתמשות ב MCC כדי להבין אם הוצאה מסוימת נחשבת הוצאה מוכרת לעסק. דוגמה: אם בעל עסק טוען שהוא הוציא כסף על דלק אך החשבונית משויכת ל MCC של "מסעדה", זה עשוי להדליק נורה אדומה בביקורת מס.

הגבלות רגולטוריות
במקרים מסוימים, המדינה או גופים רגולטוריים מגבילים שימוש בכרטיסי אשראי מול עסקים מסוג מסוים לפי MCC. לדוגמה:

• חסימת עסקאות מול בתי הימורים האסורים במדינה, על סמך קודי MCC - 7995
• בקרות על רכישות מול עסקים רגישים מבחינה מוסרית או כלכלית – כמו נשק, תרומות פוליטיות, או שירותים פיננסיים עתירי סיכון.

אכיפת רגולציה בתחום הפיננסי
בנקים וחברות אשראי עשויים להשתמש בקוד MCC כדי לעמוד בדרישות החוק, Kמניעת הלבנת הון – ניטור עסקאות חשודות לפי תחומי עיסוק רגישים, ודיווח אוטומטי לרשויות על עסקאות מעבר לסף מסוים בתחומים ספציפיים.